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世联地产:深圳市世联小额贷款有限公司2011年度审计报告_财经

发布时间:2017-10-11 10:43  浏览:

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司

2011 年 度

查帐说话

索 导游页

查帐说话

公司决算表

财务陈述表1-2

表3归来

现钞流量表4

在合法权利变换表5-6

对决算表脚注7-29

1

查帐说话

XYZH/2011SZA4012-14

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司尽量的同伴:

敝审计了后附的深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司(以下略号小额荣誉公司)财务报

表,包罗 2011 年 12 月 31 在财务陈述表,2011 年度归来表、现钞流量表、物主

在合法权利变换表及决算表。。

一、 能解决层对决算表的过失

对编制决算表是重,这种过失包罗:(1)因

决算表的会计规范的制剂,正确的回想的的变卖;(2)设计、需要的的实行和停止辩护

的表面把持,为了使决算表无规范misstatemen。

二、 特许会计师的过失

敝的过失是对决算表的审计看法。敝因中国1971注

会计审计原理的规则执行遗产管理人的职责审计。中国1971特许会计师审计原理声称敝顶住事业

教导道德的守则,情节并对决算表能的选择无M停止审计。。

审计任务触及实行审计顺序,为了在决算表和演示奥迪的总数。选择的

选择的审计顺序倚靠特许会计师的判别,包罗鉴于f而造成的决算表规范错报。

险的评价。在风险评价中,审计全体职员以为决算表编制和公允表达

把持,设计合适的的审计顺序,但旨在找错误为了表达对国际主义看法。审计任务

能解决包罗评价会计策略的恰当性,和决算表的评价

总体绍介。

敝信任,敝获取的审计供述是充沛的、合适的的,审计看法的表达授予了根底。

2

三、 审计看法

敝以为,在买到规范实地的小额荣誉公司的决算表,在ACC,

公允回想的了小额借给公司 2011 年 12 月 31 日本的财务陈述和 2011 年度经纪奏效和眼前

金流量。

信永中和会计师事务买到限过失公司中国1971特许会计师:

深圳变电所

中国1971特许会计师:

中国1971,深圳3月23日独立或两个

3

财务陈述表

201112年31个月日

编制单位:深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司单位:人民币元

201112年31个月2010天12年31个月日资产注

涔涔资金:

钱币基金七、12,380,,582,

买卖性掌握财政资产

应收信誉票据

应收信誉信誉七、2219,,

专款七、330,,

应收信誉利钱

应收信誉股息

及其他应收信誉款七、415,224,,458,

七苦干的借给、5186,910,,519,

存货

年纪内成年人的的非涔涔资金

及其他涔涔资金

眼前总资产204,765,,868,

非涔涔资金:

可供使好卖掌握财政资产

无效至成年人的投资额

长距离的应收信誉款

长距离的股权投资额七、62,297,

投资额性实体

集中:稳定地集中或指向:资产七、7132,,

在建工程

工程物质

集中:稳定地集中或指向:资产整理

一朝分娩率生物质产

油气资产

无形资产

发达耗费

青睐

长距离的递延费七、83,292,,

递延所得税资产七、9319,,

及其他非涔涔资金

非涔涔资金总计3,744,,741,

总资产的208,509,,610,

公司法定代劳人:会计负责人:会计机构负责人:

4

财务陈述表(续)

201112年31个月日

编制单位:深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司单位:人民币元

201112年31个月2010天12年31个月日,拉账和合法权利

涔涔拉账:

短期专款七、108,840,

买卖性掌握财政拉账

周旋票据

周旋信誉七、116,765,

七专款、125,285,

周旋奴隶薪酬七、132,564,,

应征税额七、146,672,,655,

周旋利钱七、1515,

周旋股息

及其他周旋信誉七、16108,555,,163,

鉴于年纪内的非涔涔拉账七、1710,640,

保证人书抵消预约

未成年人的过失预约七、182,927,,779,

涔涔拉账126,005,,682,

非涔涔拉账:

长距离的专款

周旋债券股

长距离的周旋款

判断拉账

递延所得税拉账

及其他非涔涔拉账

非涔涔拉账概括

总拉账126,005,,682,

同伴合法权利:

七股权、1950,000,50,000,

资金公积七、20297,

减:库存股

盈余公积七、217,057,,282,

普通风险预约七、223,936,,067,

七未分配归来、2321,511,,280,

同伴合法权利平民8个2,504,,927,

拉账和同伴合法权利208花花公子,509,,610,

公司法定代劳人:会计负责人:会计机构负责人:

5

归来表

2011年

编制单位:深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司单位:人民币元

放映脚注2011年2010年度

一、营业支出七、2444,386,,246,

减:运营本钱的七、248,285,,441,

交易税及附加七、252,490,,584,

销货费

能解决费七、267,561,,756,

七财务费、271,361,,095,

七资产减值输掉、281,026,,665,

加:正确的值进项(亏耗-名单)

投资额进项(亏耗-列表)七、295,796,

当选:投资额的营利法人

二、营业归来(亏耗-列表)29,457,,703,

加:营业支出七、30427,,

减:营业费七、

当选:非涔涔资金倾向输掉

三、归来总计(亏耗总计-列表)29,884,,708,

减:所得税务费七、326,010,,376,

四、净归来(净输掉列表)23,874,,331,

五、每股进项

(一)根本每股进项

(二)变细每股进项

公司法定代劳人:会计负责人:会计机构负责人:

6

现钞流量表

2011年

编制单位:深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司单位:人民币元

放映脚注2011年2010年度

一、经纪季节性竞赛产生的现钞流量:

贩卖商品、使臻于完善需要收到的现钞65,529,,687,

收到的税务费回转

收到的及其他与经纪季节性竞赛相干到的现钞2,142,294,,401,822,

经纪季节性竞赛产生的现钞流入2,207,823,,424,509,

购置物商品、用现钞偿还使臻于完善需要

6现钞偿还给雇工和为雇工偿还。,618,,392,

征税5,738,,670,

现钞偿还的及其他与经纪季节性竞赛相干到的2,221,668,,403,747,

2经纪性现钞流出物,234,025,,413,809,

经纪季节性竞赛产生的现钞流量净数- 26,201,,699,

二、投资额季节性竞赛产生的现钞流量:

从投资额回收2所收到的现钞,000,

从投资额进项收到的现钞

集中:稳定地集中或指向:资产的倾向、无形资产和及其他长距离的资产来访的现钞

净数

附设公司及及其他事情单位收到的现钞净数

收到的及其他与投资额季节性竞赛相干到的现钞

投资额季节性竞赛产生的现钞流入2,000,-

购置物集中:稳定地集中或指向:资产、无形资产和及其他长距离的资产偿还的

13,,

投资额偿还的现钞

有分店净现钞偿还和及其他事情单元。

偿还与投资额季节性竞赛相干到的及其他现钞

投资额季节性竞赛现钞流出物为13,,

投资额季节性竞赛净现钞流量1,986,,

三、筹资季节性竞赛产生的现钞流量:

投资额收到的现钞

从收到的现钞借给48,000,8,840,

收到的及其他与筹资季节性竞赛相干到的现钞

筹资季节性竞赛现钞流入48,000,8,840,

债项12偿还现钞,090,14,360,

股息分配、11现钞归来或利钱,096,,287,

偿还及其他与筹资季节性竞赛相干到的现钞4,800,

筹资季节性竞赛现钞流出物27,986,,647,

筹资季节性竞赛产生的现钞流量净数20,013,,807,

四、汇率变换对现钞和现钞等价物的星力

五、现钞及现钞等价物4,201,,

加:年首留存下的6现钞及现钞等价物,582,5,759,

六、抵消晚期的现钞及现钞等价物七、332,380,,582,

公司法定代劳人:会计负责人:会计机构负责人:

7

物主合法权利变换表

2011年

编制单位:深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司单位:人民币元

放映公道,资金公积,盈余公积、普通风险预备

一、宁愿在前方年末,留存下的为50,000,297,2,282,2,067,4,280,58,927,

加:会计策略变换

早期不知不觉地过去修正

二、50年首留存下的,000,297,2,282,2,067,4,280,58,927,

三、时装本年度(补充的数额-规范)- 297,4,774,,869,,230,,576,

(一)净归来23,874,,874,

(二)进项和目前的在合法权利中确实的输掉297,

1。掌握财政资产公允使付出努力变换净数

后果2。被投资额单位合法权利法下同伴等的替换

后果3。同伴合法权利放映中间定位的所得税

4。及其他- 297,

第(一)和(二):23,874,,874,

(三)同伴入伙和补充资金

1。同伴入伙资金

2。同伴合法权利的利害相干偿还总数

三.及其他

(四)4年度归来分配,774,,869,,644,047.04-

1。4使渗出盈余公积,774,,774,941.14

2。对同伴的分配

三.及其他1,869,,869,

(五)同伴股权表面让

1。资金公积金转增公道

2。剩余额股权

三.喧闹地区的输掉

4。及其他

四、本年度年末达50,000,-7,057,,936,1,511,,504,

公司法定代劳人:会计负责人:会计机构负责人:

8

物主合法权利变换表

2010年度

编制单位:深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司单位:人民币元

放映公道,资金公积,盈余公积、普通风险预备

一、宁愿在前方年末,留存下的为50,000,297,815,,,049,,644,

加:会计策略变换

早期不知不觉地过去修正

二、50年首留存下的,000,297,815,,,049,,644,

三、这年纪的替换(补充-作记号)1,466,,585,,231,,282,

(a)净归来7,331,,331,

(二)进项和目前的在合法权利中确实的输掉

1。掌握财政资产公允使付出努力变换净数

后果2。被投资额单位合法权利法下同伴等的替换

后果3。同伴合法权利放映中间定位的所得税

4。及其他

(a)和(2):7,331,,331,

(三)同伴入伙和补充资金

1。同伴入伙资金

2。同伴合法权利的利害相干偿还总数

三.及其他

(四)1年度归来分配,466,,585,,100,,049,105.81

1。盈余公积的使渗出1,466,,466,394.02

2。对同伴的分配3,049,,049,105.81

三.及其他1,585,,585,

(五)股权表面让

1。资金公积金转增公道

2。剩余额股权

三.喧闹地区的输掉

4。及其他

四、本年度年末达50,000,297,2,282,2,067,4,280,58,927,

公司法定代劳人:会计负责人:会计机构负责人:

9

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

一、 公司的根本情境

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司(以下略号本公司)是由深圳盛泽融资保证人书有受限制的过失公

司、深圳嘉顺借给投资额利害相干有受限制的公司(现称为:深圳筑投资额利害相干有受限制的公司公司)、实体和筑

利害相干有受限制的公司(现:深圳实体参赞利害相干利害相干有受限制的公司投资额)。于 2007 年 4 月 12 日在深

深圳工商局加入签到能解决,在加入号 440301102735338 中队单位营业执照。,注

加入资金 30,000, 元。2007 年 10 月 25 日,世联钓到参赞(深圳)利害相干有受限制的公司将

公司无效的整个利害相干让给深圳搁浅发达,和事情的替换

签到。搁浅公司 2009 年 8 月 13 搁浅该结果,修正后的宪法将同伴,在公众补充加入资金

币 20,000, 元,由深圳盛泽利害相干有受限制的公司由同伴投资额保证人,变换后的注加入资金人民币

50,000, 元,会计师事务所深圳院长德艳子[ 2009 ]号 034 验资说话编号。

2009 年 12 深圳实体公司的搁浅将它承认月刊评价

管保有受限制的过失公司。2009 年 11 月 30 日深圳盛泽融资保证人书险有受限制的过失公司将它承认 12%的股

转变到深圳领盛投资额利害相干有受限制的公司。2010 年 12 月 31 日深圳盛泽融资保证人书险有受限制的过失公司将

它承认 17%的股转变到深圳领盛投资额利害相干有受限制的公司,将它承认 29%的利害相干让给罗守坤。

端 2011 年 12 月 31 日,公司的所有制结构如次:

该同伴持股股权使相称的名字

深圳盛泽融资保证人书险有受限制的过失公司21,000,42.00%

罗守坤14,500,29.00%

深圳筑投资额利害相干有受限制的公司14,500,29.00%

平民50个,000,%

公司加入地址为深圳福田区福华路T 04 层 3 号单元;法定

代表罗守坤;在小额荣誉事情的病房深圳(不。

二、决算表的编制根底

本公司决算表以持续经纪为根底,搁浅现实产生的买卖或事项,搁浅宝藏颁布的

《中队会计规范》及中间定位规则,本要紧会计策略脚注四、会计策略和会计判断

策略和判断。

三、搁浅中队会计规范的供述

公司的决算表契合会计规范的声称,真实、充沛回想的了公司的财务

陈述、的经纪效果和现钞流量等传达。

7

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

四、要紧会计策略、会计判断

1、会计调准速度

公司的会计日历中 1 月 1 日至 12 月 31 日。

2、 记账规范钱币

公司以人民币为记帐规范钱币

3、 记账根底和评价原理

权责产生制会计根底上的公司会计,况且,掌握财政资产的买卖、可供使好卖掌握财政资产

公允使付出努力计量,历史本钱评价原理。

4、 现钞及现钞等价物

现钞的公司的现钞流量表,是指现钞和可。现钞流量表

现钞等价物是指无效的学期不超越 3 个月、涔涔性强、可以一言可尽地替换为已知的现钞值得的和替换的风险。

很小的投资额。

5、 外币事情

本公司外币买卖按事情产生当月月初中国1971人民筑发布的交易情境汇价将外币总数折算

为人民币总数。在财务陈述表日,财务陈述表上的外币钱币放映活期外币

民币,所产生的折算边缘以及为购建或一朝分娩契合资金化必须先具备的的资产而担保物的外币特意专款

按资金化原理交替发生边缘原理,目前的计包罗在电流利害。

6、 掌握财政资产和掌握财政拉账

(1) 掌握财政资产

1)掌握财政资产的搭配

本公司按投资额旨在和合算的本质对拥某个掌握财政资产分为以公允使付出努力计量且其变换标号

掌握财政资产的现期利害、无效至成年人的投资额、借给及应收信誉现款和四类掌握财政资产可供使好卖。

8

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

以公允使付出努力计量且其变换标号掌握财政资产的现期利害是指无效的次要旨在为过了一阵子出

使好卖掌握财政资产,在财务陈述表切中要害买卖性掌握财政资产上市。

无效至成年人的投资额是指集中:稳定地集中或指向:成年人的日、具有集中:稳定地集中或指向:或可决议报答,和能解决有独立直言的的企图和

的非衍生掌握财政资产无效至成年人的。

借给及应收信誉现款是在积极的交易情境中缺席提议,具有集中:稳定地集中或指向:或可决议报答的非衍生掌握财政资

产。

可供使好卖掌握财政资产包罗初始确实时即被商定为可供使好卖的非衍生掌握财政资产及未被划

四处走动的及其他典型的掌握财政资产。

2)确实和计量掌握财政资产

公司译成掌握财政器共同的的掌握财政资产,在财务陈述表上确实公允使付出努力。以

公允使付出努力计量且其变换标号掌握财政资产的现期利害,中间定位买卖费该当包罗因收买

益,及其他掌握财政资产的中间定位买卖费标号初始。

以公允使付出努力计量且其变换标号掌握财政资产的现期利害和可供使好卖掌握财政资产因公允价

值停止后续计量;借给及应收信誉现款、无效至成年人的投资额搁浅现实,按分期偿还本钱。

以公允使付出努力计量且其变换标号掌握财政资产的现期利害的公允使付出努力变换标号公允使付出努力变

动利害;利钱或现钞股息资产无效调准速度在的,确以为投资额进项;倾向时,其公允价

值与初始总数是公认的经过的区分,同时核算公允使付出努力变换。

以及使符合减值输掉和外币交替发生,可供使好卖掌握财政资产的公允使付出努力

目前的进入同伴合法权利,当掌握财政资产停止确实,在前方确实的公允使付出努力变换累计总数

转包罗在电流利害。四处走动的债项器投资额是按贩卖计算,与投资额

单位宣布分配及可供使好卖合法权利器投资额,作为现期利害的投资额进项。

3)掌握财政资产减值

除号公允使付出努力计量且其变换标号掌握财政资产的现期利害外,本公司在财务陈述表日对其

反省本人的掌握财政资产的包装使付出努力,假使有成立供述明掌握财政资产产生减值,拨备补充

的使付出努力。

9

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

按分期偿还本钱计量的掌握财政资产减值,搁浅判断接近的现钞流量(不包罗还没有产生的

信誉输掉)区分值下面的其包装使付出努力,拨备补充的使付出努力。假使有成立供述明资产

使付出努力已回复,的旨在,在相干到事项产生的输掉,在前方确实的减值输掉赠送恢复原状,计

包罗在电流利害。

当落落大方的非暂时性衰退期,公允使付出努力计量的掌握财政资产,目前的标号同伴合法权利

鉴于累计亏耗的公允使付出努力是TR的衰退期。曾经证明无效的输掉

在债项器投资额使好卖,在这一时期公允使付出努力成绩的衰亡和成立后和拨给的场地,

在前方确实的减值输掉赠送恢复原状并计包罗在电流利害。曾经证明无效的输掉售合法权利器投

资,在公允使付出努力爬坡目前的标号同伴合法权利。

4)掌握财政资产转变

掌握财政资产使臻于完善其次的必须先具备的经过,确实停止:搜集和约的掌握财政资产和现钞流

利害相干停止;该掌握财政资产已转变,该公司将差一点买到的风险和赔偿的买到权

对代劳人; 该掌握财政资产已转变,轻蔑的拒绝或不承认公司不让或保存了掌握财政资产买到权

差一点买到的风险和赔偿,但废对该掌握财政资产的把持。

中队不让或保存买到权的掌握财政资产NEA,并缺席废对

掌握财政资产的把持,因其持续涉入所转变掌握财政,实在,

确实相干到拉账。对掌握财政资产转变的分担者度,是指在中队财务资产使付出努力的替换

风险程度。

对掌握财政资产作为一个整体转变使臻于完善停止必须先具备的,所转变掌握财政资产的包装使付出努力。,因转变

收到的对价及原标号及其他专业综合考试进项的公允使付出努力变换累计额积和的边缘计包罗在电流利害。

该掌握财政资产转变到使臻于完善界石停止的必须先具备的,所转变掌握财政资产作为一个整体的包装使付出努力,在停止

确实比和停止确实比经过,按公允使付出努力停止分配,将收到的让

的对价及应土地分配至停止确实比的原标号及其他专业综合考试进项的公允使付出努力变换累计额积和,与分

摊的在前的包装总数的边缘计包罗在电流利害。

(2) 掌握财政拉账

本公司的掌握财政拉账于初始确实时搭配为以公允使付出努力计量且其变换计包罗在电流利害的金

掌握财政拉账及及其他掌握财政拉账。

以公允使付出努力计量且其变换计包罗在电流利害的掌握财政拉账,包罗买卖性掌握财政拉账和初始确实

10

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

时商定为以公允使付出努力计量且其变换计包罗在电流利害的掌握财政拉账,因公允使付出努力后续情节

量,公允使付出努力变换使符合的赢得或输掉和与该掌握财政拉账中间定位的股息和利钱耗费包罗在电流损

益。

及其他掌握财政拉账采取现实利息率法,随后按分期偿还本钱计量。。

当买到或比掌握财政拉账的立刻任务是,停止确实该掌握财政拉账或任务被破除

比。Derecognise的包装使付出努力与偿还的价钱经过的边缘比,计包罗在电流利害。

(3) 的办法来决议公允使付出努力的掌握财政资产和掌握财政机械般的人

1)有有生气的交易情境的掌握财政器,在交易情境积极的提议,公允使付出努力的决议。在积极的

交易情境上,本公司已无效的掌握财政资产或拟承当的掌握财政拉账以现行授予作为呼应资产或拉账的

公允使付出努力;掌握财政资产或掌握财政拉账的公司要购置物

的公允使付出努力。掌握财政资产或掌握财政拉账缺席现行授予和控诉,但最不克不及够的买卖日后来地的合算的典礼缺席。

生规范替换的,要确该掌握财政资产或掌握财政拉账的公允使付出努力。近亲

后合算的典礼产生了规范替换的买卖日,是指提出价钱或掌握财政资产或掌握财政利息率,

近期交易情境价钱核算,确该掌握财政资产或掌握财政拉账的公允使付出努力。本敲钟有十足的供述

据指示近亲买卖的交易情境提议找错误公允使付出努力的,对近亲买卖的交易情境行情作合适的核算。,以确

该掌握财政资产或掌握财政拉账的公允使付出努力。

2)掌握财政器不在积极的交易情境的,估值技术来决议其公允使付出努力。估值技术包罗请教

应用近亲的共同的熟识在义勇军买卖、参照及其他黄金根本上是同一的的

掌握财政资产的公允使付出努力、现钞流量折现法和调动球员买价模特儿。

7、 应收信誉信誉坏账

(1)确实坏账的规范:债项废止单位、失败、资不抵债、现钞流量下场不足、

下场的自然灾害的产生是鉴于一朝分娩的代表;早应执行的债项的单位。

四处走动的债项超越 3 年;c.及其他确实的供述指示,差一点缺席能找错误B。

(2)坏账输掉的核算办法:坏账拨备入帐,最不克不及够的对应收信誉相干方

和单笔总数超越 100 非相干方应收信誉信誉万元,考查办法经过几个减值,有成立供述

的减值,搁浅接近的现钞流量的时值经过的差,确实减值输掉,计

提坏账预备;人事栏值得的值得的或决不 100 非相干方应收信誉信誉万元和经独立考查后未

应收信誉现款减值,搁浅规则,坏账留存下的的手续费。

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深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

应收信誉信誉坏账按留存下的手续费法计提使相称如次:

债项的计提使相称式

应收信誉信誉50%

假使有确实供述指示应收信誉信誉接近的访,由公司作为坏账按规则顺序后AP

输掉,冲销使渗出的坏账预备。

8、 集中:稳定地集中或指向:资产

公司集中:稳定地集中或指向:资产具有其次的指路,作为商品的一朝分娩、授予工役制、租用或能解决

而无效的,年纪前述事项的无形资产的人生。

公司集中:稳定地集中或指向:资产包罗运煤机、电子设备及及其他,搁浅收买本钱为工钱

值,当选,购进的集中:稳定地集中或指向:资产,包罗购置物价钱和出口的本钱,为了使集中:稳定地集中或指向:资产到达

应用前,对目前的附着的及其他费;修建集中:稳定地集中或指向:资产的本钱,

由前应用了需要的费的齐式开发;集中:稳定地集中或指向:资产投资额,

因投资额和约或同意商定的使付出努力经过的独立文娱,但在和约或同意商定的使付出努力不公允使付出努力公允

入帐;集中:稳定地集中或指向:资产的租用为融资租用,搁浅第独立租用时值对租用资产的公允使付出努力

低作为入口处的使付出努力。

四处走动的集中:稳定地集中或指向:资产的后续耗费,包罗补丁费、更新改造耗费,如此等等。,有集中:稳定地集中或指向:资产

必须先具备的的,标号集中:稳定地集中或指向:资产本钱,要替换的零件,确实其会计账簿使付出努力的停止;集中:稳定地集中或指向:资产

四处走动的鉴定的必须先具备的,于产生时计包罗在电流利害。

以及集中:稳定地集中或指向:资产跌价仍在应用外,买到集中:稳定地集中或指向:资产跌价的公司。累计赠物

旧的刻薄的法,搁浅资产的功能标号中间定位本钱或口。本公司集中:稳定地集中或指向:资产

跌价的搭配、判断净残值率、跌价率如次:

类别跌价数(年)判断每年去钓鱼的

1运煤机510% 18%

2电子设备及及其他510% 18%

在每年年末公司,集中:稳定地集中或指向:资产的判断应用人生、判断净残值和跌价办法

检查,如时装,作为会计判断变换。

当集中:稳定地集中或指向:资产的倾向、或许沉思经过应用或倾向不克不及产生合算的利害相干时,决议集中:稳定地集中或指向:的停止

12

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

资产。使好卖集中:稳定地集中或指向:资产、让、报废或毁坏的倾向支出扣除的量其包装使付出努力和

计包罗在电流利害。

9、 非掌握财政资产减值

本公司在每个财务陈述表日对长距离的股权投资额、集中:稳定地集中或指向:资产、在建工程、应用人生有受限制的

无形资产放映反省,当有以下征兆,指示资产能产生了减值,本公司将

减值考查。向前无形资产和青睐的应用人生不决议,可能的选择能的选择有任何一个迹象,在每年年末停止

减值考查。这是很难考查的单程票资产的可来访总数。,资产属于资产组或资产组

作为独立根本的考查。

减值考查后,假使该资产的包装使付出努力超越其可来访总数,减值输掉确以为,前述的

资产减值输掉实在实,在随后的会计调准速度不得恢复原状。资产的可来访总数为资产的公允

的资产减去倾向费后的净值和电流值。

有减值迹象:

(1)资产眼前的交易情境价钱下跌,跌幅变明朗高于时期或鉴于有规律的

计的下跌;

(2)交易合算的、在眼前的P技术或法度典礼和交易情境的资产

在宁愿的未来产生规范替换,这对中队的负面星力;

(3)交易情境利息率或及其他交易情境投资额报酬率补充,星力中队资产的判断算

委实接近的现钞流量的时值的减价出售率,奏效,资产的可来访总数非常浓缩变稠;

(4)有供述指示资产曾经陈腐过时或已被受到严重损伤的人;

(5)资产曾经或许将被弃置不顾、停止应用或倾向提早;

(6)中队表面说话的供述指示资产的合算的表现曾经译成,假使准备资产

净现钞流量或许变卖的营业归来(或许亏耗)很下面的(或许高于)判断总数等;

(7)及其他指示资产减值有能产生。

10、长距离的递延费

本公司长距离的递延费是指费,但在提出及接近的各期的分期偿还期 1 年

前述事项(不含 1 在租来的办公楼)的装修费,在受用期内刻薄的分期偿还费。假使长距离的递延费

13

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

放映不克不及在会计调准速度受用,则将还没有分期偿还的该项旨在摊余使付出努力整个转包罗在电流利害。

11、雇工薪酬

公司在会计调准速度授予使臻于完善需要的建造者,职员薪酬酢确以为拉账,据任务全体职员授予的使臻于完善需要

标号中间定位资产本钱效益目的使臻于完善需要的本钱。塌下了与雇工破除使疲倦相干抵消的,包罗在电流

利害。

职员的薪酬包罗工钱、股息、美味的贴和限额、雇工福利费、社会管保和住宅建设基金、

工会储备和雇工教导储备和在职员的SE。

假使决议停止与职员的使疲倦相干先于,或许为支持雇工义勇军接纳冗余

抵消的提议,假使公司对使疲倦相干的破除作出正式的情节

议,将实行,同时,公司不克不及单实地的撤回情节上,决议receive 接收

以及使疲倦相干授予抵消的判断拉账,计包罗在电流利害。

12、判断拉账

当表面保证、交易承兑票据减价出售、未定居的法制或斡旋、作品质量保证人和及其他紧急的。

中队使臻于完善以下必须先具备的,本公司将确以为拉账:该任务是本公司承当的立刻任务;

实行该任务会造成合算的利害相干的流出物;该任务的总数能把稳地计量。。

判断拉账是与姣姣者判断O分歧测,思索

或有事项中间定位的风险、不决议性和钱币时期使付出努力等要素。钱币时期使付出努力的次要星力,经过

中间定位的接近的现钞流量折现决议的姣姣者判断。每个财务陈述表日判断拉账的包装使付出努力

值停止检查,假使有任何一个变换的包装使付出努力停止核算以回想的提出姣姣者。

13、支出确实原理

公司营业支出次要是对待小额荣誉和保证人书。支出确实原理

为:

为了使臻于完善需要的总支出和总本钱能把稳计量,与买卖中间定位的合算的利害相干能流入中队,工役制

度能把稳地决议时,确实工役制支出的变卖。在同年纪开端和完毕使臻于完善需要,

在使臻于完善需要支出执行的时期;使臻于完善需要开端在明显的的账目年度执行,在授予工役制买卖的奏效

的情境下能把稳判断,在财务陈述表日按完成的手续费法确实中间定位的工役制支出。

14

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

14、递延所得税资产和递延所得税拉账

本公司递延所得税资产和递延所得税拉账搁浅资产和拉账的计税根底与其包装使付出努力的

区分(暂时性区分)计算和确实。因税法规则接近的应课税归来

亏耗和税抵减,鉴于暂时性区分确以为递延所得税资产。在财务陈述表日,递延所得

税资产和递延所得税拉账,沉思专心致志运气的资产或拉账的计量是设定。

公司有能在的应征税暂时性可扣除区分,经过扣除的量确实

递延所得税资产产生的暂时性区分。已确实的递延所得税资产,当接近的给人以希望的

能无法在十足的应征税所得额用以扣除递延所得税资产时,要记下的递延所得税资产

包装使付出努力。在很能在十足的应征税所得额,补充的总数应变坏。

15、租用

在租用开端日,公司将租用分为融资租用或。

融资租用是指让上差一点买到的风险和。本公司作

为党,在租用开端日,搁浅公允使付出努力的时值在租用开端租用

低两,作为集中:稳定地集中或指向:资产的入帐使付出努力,融资租用,最少的租用报答额作为长距离的周旋款

入帐使付出努力,对未确实融资费两个记载经过的区分。

经纪租用是融资租用周围的及其他租用。本公司作为租借的租用调准速度的租用

搁浅标号中间定位资产垂线法一期,本公司作为答应证的租用调准速度的租用

垂线法中确以为支出。

16、所得税的会计核算

所得税会计财务陈述表债项法。所得税务费包罗所得税和递延所得

税。除将与目前的标号同伴合法权利的买卖和事项中间定位的当年所得税和递延所得税标号同伴权

益,合递延所得税核算青睐的包装使付出努力,的现期所得税和递延所得税及其他

得税务费或进项计包罗在电流利害。

当所得税是指因中队的规则,税

使臻于完善需要部门的值得的,应交所得税;递延所得税是指递延财务陈述表债项法寿

在最不克不及够的的成年人的总数公司税资产和递延所得税拉账。

五、会计策略、会计判断变换和数据纠正

15

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

本年度,无次要会计策略、会计判断变换和数据纠正。

六、利息

1、中队所得税

中队所得税本公司专心致志运气 25%。

2、交易税

公司变卖营业支出的交易税,运气 5%。

3、城建税和教导费附加

公司应交纳的交易税的计税因,按 7%城市开发税,按 3%条教导偿还附加负载,2%计

中央教导费附加。

七、决算表次要项旨在正文

1、钱币资金

放映2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

现钞374,,

筑存款2,006,,453,

平民2个,380,,582,

2、应收信誉信誉

(1)应收信誉信誉风险搭配

2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

放映

坏账的总数和坏账使相称总数使相称

单程票总数规范的应收信誉信誉

信誉

搁浅应收信誉信誉晚期的留存下的

计提坏账预备的结成

16

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

应收信誉信誉

人事栏值得的不要紧但

438几个条目,,,,

应收信誉信誉

平民438个,,,,715. 86

(2)在年末的应收信誉信誉不包罗在公司进行 5%(含 5%)前述事项提议利害相干的同伴单位及及其他相干方

待完成的事。

3、借款信誉

2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

使显老

坏账的总数和坏账使相称总数使相称

1 年里边

1-2 年30,

2-3 年30,

平民30个,,

4、及其他应收信誉款

(1)及其他应收信誉信誉风险搭配

在本年度的完毕

类别包装留存下的坏账

对总数的比率

有缺席详细的鉴定及其他应收信誉款15,224,

醒后听到及其他应收信誉信誉在的人事栏。

平民15个,224,

停留

在量的开端

类别包装留存下的坏账

对总数的比率

人事栏能不在减值的及其他应收信誉款19,370,

醒后听到及其他应收信誉信誉在的人事栏。89,,

平民19个,459,,784.75

1) 几个坚持不在减值的及其他应收信誉款使显老

17

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

在本年度的完毕在量的开端

放映

对总数的比率

1 实足15年,224,19,370,

平民15个,224,19,370,

2)本年度,及其他应收信誉款计提的坏账曾经变坏,最不克不及够的的抵消找错误坏账。

(2)现钞偿还和及其他中间定位方的及其他同伴的完毕:

相干方2011 年 12 月 31 日

深圳盛泽保证人书利害相干有受限制的公司318,

广州盛泽抵押证明使臻于完善需要利害相干有受限制的公司2,830,

深圳盛泽抵押证明代劳利害相干有受限制的公司8,808,

平民11个,956,394.18

5、借给

2011 12年 31个月 2010天 12年 31个月 日

类别

坏账的总数和坏账使相称总数使相称

181,588,

有规律的类,218,937.370.00%

7

在意类,

中等学校1班,545,,,,827.13

1,234,

2未定局的,469,,,854.30

7

1,305,

1的亏耗,305,4%1,331,411.61%1,331,411.61

4

186,910,,927,

平民15个8,519,1,779,

77

小额借给总计 186,910, 元,搁浅风险超过应授予 2,927,7 记

坐享其成的使渗出。,及其他涔涔拉账的核算。

搁浅人民筑的借给风险搭配正好原理》,借给分为

有规律的的关怀、次级、经过类和借给输掉预约计提呆账和输掉。该公司 2011 每年的借给输掉

拨备率:月底,小额信誉借给风险能解决部交流,

搁浅搭配奏效停止搭配规则,拨备率:有规律的的制剂,拨备率借给留存下的的 0%;在意类贷

款,拨备率 2%;次级类借给,拨备率 25%;未定局的类借给,拨备率 50%;输掉

类借给,拨备率 100%剥夺资格和未定局的资产输掉预备,搁浅输掉的手续费

18

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

漂 20%。

6、长距离的股权投资额

(1)长距离的股权投资额的搭配

放映2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

按本钱法核算的长距离的股权投资额2,297,

按合法权利法核算的长距离的股权投资额

长距离的股权投资额平民2个,297,

减:长距离的股权投资额减的使付出努力

长距离的股权投资额使付出努力2,297,

本年度中队将无效深圳盛泽抵押证明代劳利害相干有受限制的公司的 买到的100%的股权让给盛泽保证人书公司。

7、集中:稳定地集中或指向:资产

(1)集中:稳定地集中或指向:资产记入名单内

放映2010 年 12 月 31 日本本年度补充了2011 年 12 月 31 日

成本价成本价格:203,,,

电子设备及及其他203,,,

46累计跌价,,,

电子设备及及其他46,,,

156的净包装使付出努力,132,

电子设备及及其他156,132,

减的使付出努力

电子设备及及其他

156本书的使付出努力,132,

电子设备及及其他156,132,

(2) 2011 年 12 月 31 日,缺席迹象指示公司集中:稳定地集中或指向:资产能产生减值,它找错误。

提集中:稳定地集中或指向:资产减的使付出努力。

8、长距离的递延费

2010 年 12 及其他2011个月,本年度 年 12 月

该放映本年度补充本年度分期偿还

31 补充31 日

装修费216,123,,873.78

19

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

法度使臻于完善需要

4,800,1,600,3,200,

平民2个16,4,800,1,723,,292,873.78

9、递延所得税资产

(1)递延所得税资产实在实

放映2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

递延所得税资产319,,

平民319个,,

(2)暂时性区分的放映

放映2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

坏账减的使付出努力219,,

未成年人的过失预约1,058,

平民1个,277,,

10、短期专款

债主2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

保证人专款:

中国1971招商筑深圳分支形成8使苍老成直角地,840,

平民8个,840,

2010 年 6 月 25 日,公司与中国1971招商筑深圳使苍老成直角地支店SIG,授信职位为

1,000 万元,深圳盛泽保证人书利害相干有受限制的公司和罗公司的总公司。2010 年 9 月,

中国1971招商筑深圳分支形成现实借给使苍老成直角地 884 万元。

端 2011 年 12 月 31 日,这些借给已回转。到本年度年末,可能的选择是短期借给留存下的。

11、周旋信誉

放映2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

20

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

深圳盛泽抵押证明代劳利害相干有受限制的公司6,765,

12、预收现款

放映2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

平民5个,285,

当选:年纪前述事项

13、周旋雇工薪酬

放映2010 年 12 月 31 日本本年度补充了2011 年 12 月 31 日

工钱、股息、津

823,14,954,,214,,564,

赠物和限额

职员福利2,,

平民8个23,14,956,,216,,564,

14、应交税务费

2011税专心致志运气 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

交易税5% 268,,

应交纳的城市停止辩护开发税7% 18,,

应交纳中队所得税25% 6,247,,462,

应交教导费附加3% 8,,

阳台应收信誉费和及其他3,,

应查阅中央教导附加负载2% 5,

应交人事栏所得税121,,

平民6个,672,,655,

15、周旋利钱

放映2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

乡下发达筑深圳分行15,

平民15个,

16、及其他周旋款

21

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

(1)及其他周旋款

放映2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

平民1个08,555,,163,

(2)在及其他单位和及其他中间定位同伴年末:

债主2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

深圳盛泽抵押证明代劳利害相干有受限制的公司124,

广州盛泽抵押证明使臻于完善需要利害相干有受限制的公司395,

深圳盛泽保证人书利害相干有受限制的公司31,763,

罗守坤16,000,

平民1个6,000,32,283,823.67

17、鉴于年纪内的非涔涔拉账

拉账道具2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

中国1971乡下发达筑深圳分支形成10,640,

10的合,640,

2009 年 6 月,公司向乡下发达筑利害相干利害相干有受限制的公司借给 15,000, 元,由总公司

敝深圳盛泽保证人书利害相干有受限制的公司及破产公断人;由深圳世联

搁浅实体使用公司授予全额无必须先具备的irrevoc。

2009 年 11 月,公司向乡下发达筑利害相干利害相干有受限制的公司借给 10,000, 元,由总公司司

深圳盛泽保证人书利害相干有受限制的公司法定代劳人L;从深圳筑的壤

实体使用公司授予全额无必须先具备的irrevocabl。由公司偿还整个或比现款

小额借给应收信誉信誉质押给中国1971开展使符合,小借给基金和许诺的抵消

在LO的动态抵消乡下发达筑利害相干利害相干有受限制的公司的使相称 次(含)。

端 2011 年 12 月 31 日,借给曾经拖欠了。本年度年末的不抵消。

18、未成年人的过失预约

拉账道具2011 年 12 月 31 2010天 年 12 月 31 日

未成年人的过失预约2,927,,779,

2的合,927,,779,

22

深圳世联小额借给利害相干有受限制的公司决算表脚注

2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

这阐明(除非另有规则,在人民币显示)

19、实收资金

2010 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日

姓名的投资额者本年度补充本年度补充

对总数的比率

深圳盛泽融资保证人书

44,000,00088%23,000,00021,000,00042%

有受限制的过失公司

深圳筑投资额利害相干有受限制的公司

6,000,00012%8,500,00014,500,00029%

公司

罗守坤14,500,00014,500,00029%

平民50个,000,000100%23,000,00023,000,00050,000,000100%

20、资金公积

放映2010 年 12 月 31 日本本年度补充了2011 年 12 月 31 日

在股权投资额的替换

297,297,

平民2个97,297,

21、盈余公积

放映2010 年 12 月 31 日本本年度补充了2011 年 12 月 31 日

法定盈余公积1,141,,387,,528,

盈余公积1,141,,387,,528,

平民2个,282,4,774,,057,208.14

22、普通风险预备

放映2010 年 12 月 31 日本本年度补充了2011 年 12 月 31 日

普通风险预备2,067,1,869,3,936,

平民2个,067,266

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